En tant que jardinier en micro-entreprise (anciennement auto-entrepreneur), vous avez la possibilité d’offrir un avantage fiscal à vos clients particuliers, grâce au crédit d’impôt dont ils peuvent bénéficier sur vos factures d’entretien de jardin. Le crédit d’impôt pour les services à la personne est une mesure fiscale qui encourage les particuliers à recourir à des services d’entretien de jardinage tout en allégeant leur charge fiscale. Dans cet article, nous expliquerons comment vous pouvez faire profiter à vos clients de cette réduction fiscale et comment les en informer 👍.
Micro-entreprise et crédit d’impôt services à la personne : c’est possible !
Il existe une fausse idée selon laquelle les micro-entreprises n’ont pas le droit de proposer le crédit d’impôt pour les Services à la personne (SAP) à leurs clients. Et pourtant, cela est tout à fait possible et même très simple ! En tant qu’auto-entrepreneur, il vous suffit d’adhérer à notre Coopérative de jardiniers professionnels. Grâce à cette adhésion, vous pouvez intervenir chez vos clients et leur permettre de bénéficier de cet avantage fiscal. Ainsi, vos clients ne paient que la moitié de la facture directement (Avance immédiate) ou déduisent 50 %* du montant des travaux de jardinage de l’année suivante ✅. Pour adhérer à la Coopérative, il vous suffit de vous acquitter de 30 euros de parts sociales, une seule fois, à l’entrée de la Coopérative.
Micro-entrepreneur non assujetti à la TVA et service à la personne
Quel fonctionnement coopératif ?
- Vous établissez un devis pour vos clients en utilisant les supports fournis par la coopérative. Une fois le devis signé, vous pouvez planifier votre intervention chez le client.
- Le client règle la prestation directement à la coopérative. Nous acceptons différents modes de paiement tels que chèque, virement, CB en ligne, tickets CESU ou e-CESU et le service Avance Immédiate.
- Une fois que nous avons reçu le paiement du client, nous procédons au virement de la somme due à votre entreprise. Nous déduisons des frais de fonctionnement (à la charge du client) avant de procéder au versement.
- Après le paiement, nous envoyons la facture acquittée et l’attestation fiscale correspondante à vos clients.
Devis de la Coopérative avec ou sans TVA ?
Sauf cas contraire, en tant que micro-entreprise, vous n’appliquez pas la TVA à vos factures, car vous bénéficiez du régime de la « franchise en base de TVA« . Cela signifie que vous n’avez pas à collecter la TVA auprès de vos clients et que vous ne pouvez pas déduire la TVA sur vos dépenses professionnelles.
De ce fait en tant que micro-entrepreneur non assujetti à la TVA, lorsque vous établissez des devis ou des factures directement à vos clients, vous devez indiquer la mention « TVA non applicable ». Cela signifie que vous n’êtes pas soumis à la TVA et que vos prestations de services ne sont pas assujetties à cette taxe.
Cependant, lorsqu’il s’agit d’intervenir dans le cadre de petits travaux de jardinage éligibles au crédit d’impôt, vous devez établir vos devis via les documents ou l’extranet de la Coopérative. Dans ce cas, la TVA doit être calculée et facturée au client.
Pourquoi cette différence ? Notre coopérative est assujettie à la TVA et elle reverse cette taxe à l’État sur tous les devis établis par les coopérateurs et transformés en facture. De ce fait, quand vous établissez un devis ou une facture via la coopérative, la TVA doit être appliquée conformément aux règles fiscales en vigueur. Votre reversement lui sera en HT.
Quels tarifs appliqués en tant qu’auto-entrepreneur dans les SAP ?
En tant que micro-entreprise, vous avez la liberté totale de fixer vos prix. Cependant, il est important de prendre en compte le poids des charges spécifiques aux micro-entrepreneurs. Nous vous conseillons de proposer des tarifs alignés sur les tarifs « classiques » pratiqués dans le secteur du jardinage. Il est vrai, il peut être tentant de proposer des tarifs bas afin d’obtenir de nombreuses validations de devis. Cependant, il est essentiel de veiller à la viabilité à long terme de votre entreprise !
Il est important d’anticiper la croissance de votre société. En effet, lorsque votre entreprise se développera, elle sera forcément assujettie à la TVA. Il pourrait alors être difficile d’augmenter subitement vos tarifs pour vos clients fidèles. Dans un souci d’éthique envers les entreprises assujetties à la TVA, il est crucial de pratiquer des prix justes.
En fixant des tarifs équitables dès le début de votre activité, vous garantissez la pérennité de votre entreprise, tout en respectant les standards du secteur et en évitant de créer des déséquilibres concurrentiels. C’est pour ces raisons que nous vous conseillons vivement de prendre en considération vos coûts, vos charges, la valeur de votre savoir-faire et les attentes du marché lors de l’établissement de vos tarifs.
Micro-entrepreneur : adhérer à une Coopérative de Services à la Personne
En tant que micro-entrepreneur, vous pouvez adhérer à notre Coopérative de Services à la Personne pour proposer le crédit d’impôt* à vos clients. Nous sommes une Coopérative qui rassemble aujourd’hui plus de 3000 jardiniers professionnels, en société ou en micro-entreprise. Adhérer à notre coopérative vous permet de bénéficier de nombreux avantages :
- Crédit d’impôt pour vos clients : Dès que vous rejoignez notre coopérative, vous avez la possibilité de proposer immédiatement le crédit d’impôt à vos clients particuliers pour les factures d’entretien de jardin.
- Pas d’administratif : Libérez-vous de la charge administrative en nous confiant la gestion de vos factures, attestations fiscales et déclarations NOVA. Chez nous, le jardin est votre domaine et les papiers, c’est notre affaire !
- Nouveaux clients : Chaque jour, nous recevons des demandes de devis de clients situés dans toute la France, et nous les transmettons gratuitement à nos adhérents.
- Ristourne coopérative : Chaque année notre Coopérative réalise des bénéfices, elle décide de distribuer une grande partie de ces bénéfices à ses adhérents sous la forme d’une ristourne coopérative. Au fil des années, le montant de la ristourne a toujours augmenté !
Vous êtes un jardinier en micro-entreprise et vous souhaitez proposer un avantage fiscal à vos clients pour l’entretien de leurs jardins ? Nous sommes là pour vous aider ! Notre objectif est de vous aider à développer votre activité ! Contactez-nous par téléphone au 05 59 70 59 20, par mail à l’adresse coop@jardiniers-professionnels.fr ou par le formulaire ci-dessous.
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* Selon l’article 199 sexdecies du Code général des impôts, dans la limite des plafonds en vigueur, soit un maximum de 5 000 € pour les travaux de jardinage
